会计信息系统内部控制评价综合打分表

1.请您对公司内部控制五个方面重要程度进行评估

2.请您对公司内部控制五个方面重要程度进行客观打分（五个指标分值相加为100分）

3.针对4-8题中A,B,C,D 四个等级的简要说明

 

A级:会计信息系统相关制度完善，执行有效，可以适应企业会计信息系统相关业务发展的需要，可以有效地控制相关业务风险，经营稳定，应对变化能力强，抵御风险能力强。

B级：制度比较完善，执行有缺陷，关键领域的控制较健全，操作符合规章制度，但内部控制不完善，经营较稳定，可以承受风险和变化。

C级：制度虽健全，执行较差，关键领域控制制度较健全，执行有效性一般，经营状况一般，应对和抵御风险能力较弱

D级：制度虽健全，执行非常差，有章不循、违规操作多，不能适应企业业务发展，易导致管理失控或经营损失，运营状况不佳，如不能有效解决财务问题，将损害企业生存。

4.二级指标：控制环境（单选：每行选一个级别即可）

5.二级指标：风险评估（单选）

6.二级指标：控制活动（单选）

7.二级指标：信息与沟通（单选）

8.二级指标：监督（单选）