现金实物和帐簿放置在安全的地方，是否做到不经授权不可接近？
出纳专职负责货币资金的收支业务，除现金和银行存款日记账外，不兼记总账和债权债务等明细账，不负责汇总记账凭证，不抄寄各种往来结算账户对账单？
除了出纳外，其他任何人，包括会计人员、单位领导、各种业务人员等，均不得办理货币资金收支业务，包括收付现金和接收、开出银行支票。
银行预留印鉴的管理，实行印鉴分离，是否一人保管支付款项所需的全部印章？
一切付款均须得到恰当批准，付款经办人与审批人分离没有？
安排专人定期核对银行账户，每月至少核对一次，并编制调节表，使账面余额与银行对账单的余额一致。
明确各种票据的购买、保管、领用、转让、注销等环节的职责权限和程序，并专设登记簿进行记录，防止空白票据遗失和被盗用。