北京中铁装饰工程有限公司2022年风险评估调查问卷

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战略风险——战略管理风险（战略不明确，战略目标与企业所处的外部环境、内部资源能力不匹配。战略管控体系不健全，战略执行过程未提供相应的资源支持、未及时评测与考核，造成战略难以落地风险。）

战略风险——产业结构风险（产业发展方向不明确或不合理，产业结构组合发展适应性不强，产融结合能力不强，产业过于单一或分散，导致公司抵御外部风险能力弱的风险。）

战略风险——品牌与声誉风险（企业文化建设不到位，品牌战略不清晰，缺乏统一的品牌规划，品牌推广方式不完善，市场未能形成对企业品牌的广泛认知度和较高认可度，企业难以建立在客户心目中的品牌形象，模糊的品牌战略造成企业品牌受损。）

战略风险——科技创新风险（企业对技术研发投入不足，专业研发人员少，重视程度不够，研发方向不正确，研发项目管理过程失范、未形成闭环，导致企业丧失市场竞争力，削弱核心竞争力或者导致企业的利润率降低。）

战略风险——公司管控风险（公司对下设机构的定位不清晰，下设机构治理层级建设不完善，横向业务整合设计不完善。）

战略风险——组织架构风险（组织架构设计不科学，权责分配不合理，可能导致机构重叠、职能交叉或缺失、推诿扯皮。未及时全面对组织架构设计与运行的效率和效果进行评估，针对组织架构设计与运行缺陷进行优化调整，可能造成组织架构运行效率低下的风险。）

战略风险——社会责任风险（企业提供产品质量低劣，环境保护投入不足，促进就业和对员工权益保障不够，不重视社会公益事业的参与，可能导致企业形象受损、遭到巨额赔偿、影响员工积极性，导致企业发展缺乏后劲，影响企业经济效益和社会稳定。）

财务风险——预算管理风险（预算编制基础不准确，信息收集不完整，执行没有得到有效监控和分析，考核机制不够健全，或没有得到有效实施，导致预算编制失真，难以执行以及执行效率差的风险。）

财务风险——现金流风险（两金占用过大，固定资产、股权投资、在建工程等方面占用大量资金导致资产流动性不足，对资金收支缺乏时间上的统筹规划，进而可能形成短期支付压力的风险。）

财务风险——融资风险（由于企业收益发生波动难以达到预期，导致丧失偿付能力或破产的风险。企业借入资金的期限结构，长期与短期借款安排不合理，外部金融环境、政策、利率等变化导致借款成本上升，增加企业资金筹资的风险。）

财务风险——债务风险（由于企业负债总额在资产总额中所占比重过高，当企业利润和权益资本同时下滑，营业利润不足以支付利息费用时，则需用股本支付利息，导致企业破产危机的风险。）

财务风险——应收账款风险（企业应收、预付账款因市场变化或客户财务状况变化无法按时收回，应收账款周转率较低，对企业的现金流造成压力，导致资产负债率过高，加大企业运营风险。）

财务风险——费用风险（费用控制措施不力，支出、归集、分配、摊提不合理，导致资源浪费、资产流失，影响公司效益的风险。）

财务风险——资金管理风险（缺乏完善的资金管理制度和监督机制，财务管理缺乏风险控制意识，资本结构不完善，长短期资金搭配不合理，运行低效，甚至投资决策失误，企业资产蒙受损失的风险。）

财务风险——资产管理风险（抵债房产存在瑕疵，导致权证办理困难，资产信息登记、使用管理、资产盘点不当，不动产盘活处置力度不足，资产质押、抵押、处置不当，使企业利益受损的风险。）

财务风险——存货风险（由于市场变化、客户推迟产品交货、生产和销售部门供需数量产生较大差异，产销失衡，大量原材料、半成品、产成品积压，资金大量被占用，给企业资金周转带来较大压力，导致资产负债率过高，加大企业运营风险。）

财务风险——财务报告风险（财务报告体系不完整，报告信息不准确或上报不及时，未能给予业务以足够的及时反馈信息，使财务报告失去指导性意义，导致报告使用人做出错误决策的风险。）

财务风险——税务管理风险（对税务政策把握不准确，税收筹划方案和纳税额计算错误，导致税收成本增加，影响企业声誉，使企业承受不利的后果。）

市场风险——市场竞争风险（产品或服务市场、竞争对手、竞争方式发生重大变化，企业应对不及时或应对方式不当导致竞争能力下降，影响企业战略目标实现的风险。）

市场风险——区域经营风险（业务区域市场分析不足、方向判断错误、区域布局不合理，经营机构、人员配备不足，不熟悉、遵守市场规则、规范或法规，传统市场空间被挤压，新领域未能开拓，市场占有率降低，影响企业持续健康发展的风险。）

市场风险——客户信用风险（由于企业信用与管理体系不健全，甲方或政府不能按合同履行义务，以及合作伙伴选择不当，不能合理控制采购成本，造成项目不能按计划实施，加大了企业的运作成本，给企业形象造成负面影响，导致项目经济效益降低，甚至项目实施失败的风险。）

市场风险——价格波动风险（由于政策性价格调整，基础能源/原材料及土地/运输费用价格上涨等因素，造成产品、服务市场价格上涨，导致公司利润损失的风险。）

运营风险——舆情风险（未有效处理与政府、社会机构、媒体的关系，与合作伙伴的违约失信行为，安全、环保事件影响到社会公众利益，经营规范性不足影响职工利益，信息披露、舆情应对不及时、不得力等行为，影响企业声誉，进而陷入公共关系困境的风险。）

运营风险——投资风险（企业从事PPP、BOT、BT等投资，风险信息收集不完整，分析不全面，投资可行性研究质量不高，未完全遵守投资决策程序；风险应对措施不足，投资回报低于预期，资金回收滞后或无法及时收回，缺乏投资退出机制，导致公司不能及时止损，使公司利益蒙受损失的风险。）

运营风险——采购管理风险（企业采购工作缺乏规划，采购平台公司组织不健全，采购渠道单一、分散或过分依赖某几家供应商；采购过程中合同描述不清、质量验收管理不规范，导致企业丧失议价能力或物资供应、质量、价格不稳定的风险。）

运营风险——设备管理风险（设备投资前未进行充分经济、技术论证，资金缺乏统筹安排；设备运维体系不健全、执行不到位或缺乏应急预案，造成设备质量难以满足加工、运营的工艺要求，运行不稳定，给企业造成浪费和损失的风险。）

运营风险——项目管理风险（在项目施工过程中，由于对工程进度、质量、成本、安全缺乏必要的、合适的监控，对项目分包商缺乏有效管理，导致工程项目无法按照计划进行，导致工程进度延误、成本不可控、甚至出现质量问题和大面积亏损的风险。）

运营风险——成本管理风险（人工成本、各种原材料价格上涨，生产过程中责任成本核算管理粗放，造成产品（工程）成本未能得到有效控制，无法实现预期效益，甚至产生亏损的风险。）

运营风险——安全风险（公司在安全管理制度建设与完善、措施落实与检查、事故处理等方面缺乏有效管理，工项目现场管理不严格，施工人员违规违章操作，忽视劳动保护要求，导致的企业存在安全隐患的风险。）

运营风险——质量风险（产品或服务质量与客户要求标准不符，导致大量的质量异议、投诉、纠纷，增加公司公关及法律应对等方面的风险和财务支出，降低公司效益和信誉的风险。）

运营风险——健康环保风险（企业职业保护体系不健全，所处行业对员工健康危害性大，企业对健康安全防护工作不到位。生产过程中环境保护工作未按环保规定进行，废弃物的排放处理不合规，由此带来的系列后果对企业的声誉、生产经营造成较为负面影响的风险。）

运营风险——劳务管理风险（未建立和规范外部劳务管理制度，在外部劳务选择和使用方面缺乏必要监控，可能导致外部劳务人员素质不过关，或出现农民工集体讨薪等风险，给企业带来经济和声誉影响。）

运营风险——外部专业分包使用风险（未建立和规范分包管理、评价、分级制度，在分包选择、使用、管理验收方面缺乏必要监控，可能导致分包人员素质不过关，影响履约，给企业带来经济和声誉影响。）

运营风险——竣工结算风险（由于业主和设计的原因致使工程的变更或调概不能及时批复，因自身管理原因或业主资金不足，企业无法及时收回工程结算尾款，增加企业的资金负担。）

运营风险——内控管理风险（公司业务流程不完善，规章制度不健全，内控体系薄弱，制度建设与实际工作脱节，内控制度执行不到位、评价改善机制不健全，导致内部控制出现设计重大缺陷或因内部控制失效给企业造成重大损失的风险。）

运营风险——人力资源管理风险（人力资源需求预测不准确、人员配置不足或岗人匹配不合理；关键岗位位设置未考虑不相容岗位相分离及制衡，重要岗位缺乏轮换，人员流失率较高，后备人员培养不足；职工社会保险未及时缴纳，绩效考核、薪酬福利体系设计不合理或未有效执行，中高级管理人员缺乏中长期激励，影响业务持续发展的风险。）

运营风险——廉政建设风险（制度建设不健全，执行不到位，缺乏相应的监督检查机制，或实际工作中对相关人员行为无法制约或机制不能有效落实，使相关人员凭借所拥有的权力在执行公务过程中出现谋求私利等腐败行为的风险。）

运营风险——审计风险（对审计方向的判断和估计不够准确，准备不充分，可能导致审计效率和效果不佳。审计项目过程无法完整发现企业存在的违规事项，审计结果未得到有效整改，导致审计监督功能失效的风险。）

运营风险——信息沟通风险（缺乏有效的内外部信息沟通渠道、信息传递不及时、不准确、不完整，无法实现有效共享，导致信息利用效率低下；网站信息发布缺乏有效审核，对涉密、敏感信息缺乏有效管控措施，导致信息不恰当扩散，给公司生产经营目标的实现带来负面影响的风险。）

运营风险——信息系统风险（信息系统缺乏顶层设计、规划不合理，不能根据企业特点有效融合各种信息资源，信息不能得到有效利用，信息孤岛问题突出，系统上线缺乏充分论证与准备，信息系统安全措施不足，信息资料保存，备份的条件、方式、时间不合理，可能导致信息泄露、损毁或灭失。）

运营风险——重大突发事件风险（重大突发事件分级分类标准不明确，管理机构责任不清晰或职责设置不合理，信息收集、整理、分析、监测预警、报告机制不完善，响应预案缺失，处置决策不当，应对方案不合理，执行不力，可能导致重大突发事件失控或不能及时有效处置，给企业当前及以后一定时期的工作带来较大负面影响和损失。）

运营风险——印章管理风险（印章管理风险是指由于公司未设立或未明确印章归口管理部门，权责划分不明确，印章使用未经审批，使用登记不及时，保管不善，印章刻制、使用、作废和销毁未经批准等原因，以及印章遗失，进而给公司资产安全和正常运营带来的不确定性。）

运营风险——涉密管理风险（涉密管理风险是指由于公司保密管理体系不健全；密级确定、变更不规范；涉密岗位、涉密人员、涉密活动管理不到位；涉密设备、资料管理不当；涉密检查监督不力，处理不及时；公司员工未履行保密协议等原因，导致秘密泄露，而给公司合法权益、正常运营和预期收益带来的不确定性。）

运营风险——巡视巡察风险（内部巡视巡察不全面，不彻底，没有发现问题，发现问题不及时上报。对外部巡视巡察不重视，资料准备不充分，不及时响应，对问题不及时整改，整改措施不到位。）

法律合规风险——合同管理风险（缺乏对合同统一、明确的管理要求，合同签订不严密，合同执行不到位，引起纠纷；己方权利行使不及时，采取措施不当，造成损失。）

法律合规风险——合规风险（企业因未能遵循合规法律、规则和准则，可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。）

法律合规风险——法律诉讼风险（公司经营管理过程存在不合法行为，引起诉讼发生；法律救济措施不及时，造成损失扩大；诉讼措施不合理，证据不充分，造成败诉。）

法律合规风险——知识产权风险（企业经营过程中有意或无意对他人知识产权构成侵害，导致遭到索赔或起诉；以及对企业自有知识产权管理不善，给本企业造成知识产权被侵权，导致经济等方面损失严重。核心人员离职并缺乏必要的约定条款可能导致商业秘密和技术泄漏。）