红线业务测试题

姓名

应收账款红线标准-等级医院：欠款天数不得超过        天,

基层医疗：欠款天数不得超过          天，

批发、连锁、民营医院、生产企业：欠款天数不得超过          天； 

应收账款按超出红线标准的金额扣减销售，按金额的             %扣减利润,移交法务或在集团审计、巡查、抽查过程中发现下游客户货物回执单缺失，将按缺失单据金额的         %扣减物流总公司利润，若主责部门非物流总公司则按责任公司进行扣减；

红线业务的管控事项：应收账款、预付账款、库存、业务保证金、非药械业务、下游客户债权凭证。

对于超出红线的应收账款将对销售出库、资信调整进行拦截；同一名称下游客户应收账款超红线标准的，将按账龄最长户头统一管控

非药械业务红线：区域公司不得开展          或                 的非药械业务

供应商保证金期限不得超过          年；对于期满要求退回或重新签订协议，否则对供应商付款进行拦截；
招投标保证金期限不得超过         年；对于超过此期限的要求立即回收

禁止业务红线：禁止开展过票业务，对于过票业务一经查实，无论是否发生损失，将对责任公司及责任人员做处罚

集团接受超红线标准的新增业务申请。

库存的红线标准：
①在库库存的库龄不得超过        天；
②应付账款大于在库库存且有退换货协议的情况下，可销天数不得超过         天；
③应付账款小于在库库存或无退换货协议的情况下，可销天数不得超过          天。
对于超出红线的库存将对供应商付款、采购订单进行拦截；

严禁规避管控的违规操作，如发现违规购退、销退、虚假下账、虚假调账、对账函或货物回执单作假等行为，将对责任公司销售、利润进行双倍扣减，对涉及的相关责任人员、直接领导、总经理按1000元每人每次进行处罚；

控销客户出库管理：如若为当月回款，系统未生成发货额

度，则由区域公司在 ERP            模块，提交出库需求，线上审核

流程终点由集团财务管理总部变更为集团风险管理总部

线上审批：由各公司/事业部审核的“严重超期”审核

节点不变，其它原因锁户及法务管控客户出库的线上解锁审核流 程终点由集团         管理总部变更为集团          管理总部；