被引用:56次
本页仅为文字内容,不可回答。
会计信息系统内部控制评价综合打分表
欢迎参加本次答题
Q1:1.请您对公司内部控制五个方面重要程度进行评估
控制环境 风险评估 控制活动 信息与沟通 监督
重要性排序 ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★
Q2:2.请您对公司内部控制五个方面重要程度进行客观打分(五个指标分值相加为100分)
控制环境 风险评估 控制活动 信息与沟通 监督
五个指标合计100分 ____________________________________________________________
Q3:3.针对4-8题中A,B,C,D 四个等级的简要说明 A级:会计信息系统相关制度完善,执行有效,可以适应企业会计信息系统相关业务发展的需要,可以有效地控制相关业务风险,经营稳定,应对变化能力强,抵御风险能力强。 B级:制度比较完善,执行有缺陷,关键领域的控制较健全,操作符合规章制度,但内部控制不完善,经营较稳定,可以承受风险和变化。 C级:制度虽健全,执行较差,关键领域控制制度较健全,执行有效性一般,经营状况一般,应对和抵御风险能力较弱 D级:制度虽健全,执行非常差,有章不循、违规操作多,不能适应企业业务发展,易导致管理失控或经营损失,运营状况不佳,如不能有效解决财务问题,将损害企业生存。
Q4:4.二级指标:控制环境(单选:每行选一个级别即可)
A级:达到要求 【10分,8分) B级:基本达到 【8分,6分) C级:不够达到 【6分,4分) D级:未达到 【4分,0分)
1.岗位职责与分工
2.不相容职责分离
3.人力资源
4.文化建设
Q5:5.二级指标:风险评估(单选)
A级:达到要求 【10分,8分) B级:基本达到 【8分,6分) C级:不够达到 【6分,4分) D级:未达到 【4分,0分)
1.目标设定
2.风险识别
3.风险分析
4.风险应对
Q6:6.二级指标:控制活动(单选)
A级:达到要求 【10分,8分) B级:基本达到 【8分,6分) C级:不够达到 【6分,4分) D级:未达到 【4分,0分)
1.系统操作控制
2.数据操作控制
3.系统开发控制
4.系统维护控制
5.硬件设备安全控制
6.系统网络安全控制
7.业务处理控制
8.会计电子档案保管控制
Q7:7.二级指标:信息与沟通(单选)
A级:达到要求 【10分,8分) B级:基本达到 【8分,6分) C级:不够达到 【6分,4分) D级:未达到 【4分,0分)
1.信息沟通
2.信息质量反馈
Q8:8.二级指标:监督(单选)
A级:达到要求 【10分,8分) B级:基本达到 【8分,6分) C级:不够达到 【6分,4分) D级:未达到 【4分,0分)
1.监督制度
2.自我评价
联系我们
客服专线 4006-700-778
其他咨询 4006-188-166
客服邮箱 wenjuan@idiaoyan.com
问卷网公众号 问卷网公众号
问卷网APP 问卷网APP
问卷网服务协议隐私政策免责声明©2013-2020 上海众言网络科技有限公司ICP证:合字B2-20160010沪ICP备10013448沪公网安备 31010402000149号