企业国际税务筹划与合规情况调研问卷

尊敬的参与者：您好！为深入了解企业在国际业务拓展中面临的税务挑战与机遇，我们特开展本次调研。本问卷旨在收集企业在跨境交易、税务筹划、合规遵从等方面的现状与需求。所有信息仅用于学术研究及行业趋势分析，我们将对您的回答严格保密，感谢您的宝贵时间与支持！

Q1:贵公司目前开展国际业务的主要形式是？

跨境货物贸易

跨境服务贸易

境外直接投资（如设立子公司/分公司）

海外并购

暂未开展实质性国际业务

Q2:在开展国际业务时，贵公司主要关注哪些税务风险？

转让定价风险

常设机构认定风险

受控外国公司（CFC）规则风险

税收协定滥用风险

增值税/消费税等间接税风险

外汇管制相关的税务风险

数字服务税等新型税种风险

其他

Q3:贵公司是否已建立系统的国际税务合规管理流程？

已建立完善、标准化的流程

有基本流程，但尚不完善

正在规划或建设中

暂无系统性流程，临时应对

Q4:贵公司在进行国际税务筹划时，最主要的驱动因素是？

优化全球有效税率

确保合规，避免处罚

支持业务战略与架构重组

管理现金流

应对税务审计与争议

Q5:贵公司主要使用哪些税务筹划工具或策略？（可多选）

利用税收协定优惠

设计合理的转让定价政策

选择有利的控股架构与地点

申请税收裁定（Advance Tax Ruling）

利用研发税收抵免等激励政策

供应链税务优化

知识产权（IP）筹划

未进行主动筹划

Q6:贵公司如何管理跨境关联交易的转让定价文档准备？

内部团队完全自主完成

主要依靠外部税务顾问

内部与外部团队协作完成

尚未系统准备

Q7:面对BEPS（税基侵蚀和利润转移）行动计划及各国落地法规，贵公司的准备程度如何？

已全面评估并调整了业务与税务模式

已进行部分评估和调整

正在了解和研究相关影响

尚未关注或评估

Q8:在海外主要运营地，税务稽查的频率和强度如何？

非常频繁且深入

比较频繁

偶尔发生

很少或从未遇到

不清楚

Q9:贵公司在国际税务合规中遇到的主要挑战有哪些？

各国税法复杂且变化快，信息获取困难

内部税务专业人才匮乏

业务部门与税务部门沟通不畅

系统与数据支持不足，手工操作多

合规成本（如顾问费、文档准备费）过高

对海外子公司税务管控力弱

其他

Q10:贵公司是否使用专门的税务科技（Tax Technology）工具来支持国际税务工作？

是，已部署综合性税务管理平台

是，使用部分模块（如转让定价、合规申报）

仅使用基础ERP或财务系统的税务功能

尚未使用任何专门工具，完全依赖人工

Q11:您认为未来1-3年，对贵公司国际税务影响最大的外部趋势是？

全球最低税（GloBE规则）的实施

数字经济税收规则变革

地缘政治导致的税收政策分化

ESG（环境、社会与治理）相关的税收政策

税收透明度和信息自动交换的深化

Q12:贵公司内部负责国际税务的团队规模大约是？

5人以下

5-10人

11-20人

20人以上

无专职团队，由财务或法务兼任

Q13:请评价贵公司当前国际税务风险管理的整体有效性。（1分表示非常无效，5分表示非常有效）

分数

标签

Q14:当面临重大的国际税务不确定性或争议时，贵公司通常如何决策？

基于内部税务团队的专业判断

主要听取外部顶尖税务顾问的意见

由管理层根据业务风险偏好决定

参考同行或行业惯例

Q15:贵公司希望从外部专业机构获得哪些方面的支持？（可多选）

最新法规动态解读与培训

特定交易/项目的税务筹划方案

转让定价文档准备与同期资料支持

税务健康检查与风险诊断

税务争议解决与稽查应对

税务科技工具选型与实施

其他

Q16:请简要描述贵公司在国际税务领域目前最迫切希望解决的一个问题或困惑。

填空1

Q17:您所在部门的职能是？

税务部

财务部

法务部

战略/投资部

业务运营部

其他

Q18:贵公司所属行业是？

制造业

科技与互联网

金融服务业

消费品与零售

能源与资源

生命科学与医疗健康

其他

Q19:贵公司的年营业收入规模大约为？

5千万人民币以下

5千万 - 3亿人民币

3亿 - 10亿人民币

10亿 - 50亿人民币

50亿人民币以上

企业国际税务筹划与合规情况调研问卷

介绍

本模板旨在提供企业国际税务状况的深度调研解决方案。帮助您评估税务风险、优化筹划策略、提升合规效率，适合跨国企业、税务咨询机构及学术研究者洞察全球税务实践与挑战。

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