财务报表审计总表

Q1:被审计单位名称

Q2:财务报表所属会计期间起始日期

Q3:财务报表所属会计期间截止日期

Q4:本次审计的性质

Q5:适用的财务报告编制基础

Q6:本次审计的项目负责人

Q7:审计计划开始日期

Q8:审计计划完成日期

Q9:是否已执行初步业务活动并签订审计业务约定书？

Q10:是否已执行风险评估程序？

Q11:识别出的重大错报风险领域（可多选）

Q12:针对评估的重大错报风险，计划实施的总体审计方案

Q13:是否识别出特别风险？

Q14:若识别出特别风险，请简要描述

Q15:是否利用了专家的工作？

Q16:若利用了专家工作，请说明专家领域（如：资产评估、IT系统、法律等）

Q17:是否识别出关联方及其交易？

Q18:是否对持续经营能力产生重大疑虑？

Q19:是否识别出期后事项？

Q20:是否发现违反法律法规的行为？

Q21:与治理层沟通是否已执行并记录？

Q22:是否已获取管理层声明书？

Q23:审计过程中发现的重大未调整错报/未更正错报汇总金额是否超过重要性水平？

Q24:计划出具的审计报告意见类型

Q25:若计划出具非无保留意见报告，请简要说明原因

Q26:请上传经批准的总体审计策略文档

Q27:请上传审计工作完成情况核对表

Q28:审计项目复核人

Q29:复核完成日期