【非生产类采购付款审批流程】优化意见征询

调整说明

1、现行审批流：

 

2、试运行背景：

①简化审批环节。 由负责人直接发起后，可相应压缩中间审批节点，减少审批流程，提升流转效率；

②压实审批履职责任。 此前在付款审批过程中发现，部分单据关键附件缺失，审批流程仍予以通过，反映出审核环节存在不履职情况。通过提高发起层级，旨在强化部门、中心负责人对相关事项的审核把关。

 

3、试运行反馈：

①部门、中心负责人通常并非实际业务对接人，对单据具体情况缺乏了解，需向经办人反复核实确认，形成重复沟通，反而影响效率。

②重复沟通所增加的工作量，已在一定程度上抵消简化审批环节带来的效率提升，整体运行效果与调整预期存在偏差。

 

4、拟优化方案：

① 解除发起人金额限制，管控环节后移至审批流 ，发起人回归实际业务对接人，以兼顾管控要求与运行效率。

② 强化事后监督 ，由内审部牵头、联合财务部门，对付款审批、费用报销情况开展定期抽查，依据公司发布的《费用报销制度》对审批情况进行监督。 (审核人、批准人在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签字准予报销的，视具体情节，对审核人及批准人予以违规报销金额10%--50%的罚款

您的姓名

对于【发起人恢复为实际业务对接人，管控后置到审批环节】这条方案，您的态度是？

对于【由内审 + 财务定期事后抽查、配套 10%-50% 违规金额罚款追责机制】，您的态度是？

您是否支持按新方案正式落地执行？

对于本次非生产类采购付款审批流的优化，您还有哪些其他意见或建议？