财务制度考试题

Q1:请填写以下信息

Q2:( )负责现金和银行日记账的登记

Q3:（ ）是现金管理部门

Q4:原则上，（ ）应在业务结束后一周内应归还或者报销

Q5:公司（ ）是公司会计机构负责人,负责和组织公司财务管理工作和会计核算工作

Q6:本公司以（ ）为记账本位币

Q7:（ ）包括企业外部审计和企业内部财务审计

Q8:报销单经（ ）签字后，才能汇总交财务审批。

Q9:请款人员执审批后的“借款审批单”到综合部，( )根据公司的资金状况确定是否予以支付。

Q10:（ ）核算是以工程施工项目为对象，对施工生产过程的各项消耗进行审核，记录，汇集和核算

Q11:（ ）依据审核无误的原始凭证办理现金收入和支付业务，并在原始凭证与收付款凭证上加盖“现金收讫”“现金付讫”章。

Q12:出纳员不得兼管会计工作（ ）

Q13:备用金的种类定额备用金、临时备用金、出纳备用金、固定备用金（ ）

Q14:费用报销单可以不用附加发票。（ ）

Q15:出纳员不准将库存现金以个人名义存入储蓄（ ）

Q16:备用金必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途( )

Q17:每月5、25日为报销支付日，遇节假日顺延，逾期未提交部分顺延至下一支付日（ ）

Q18:当月发生的费用在次月10日前提交费用报销单，逾期不予以报销。（ ）

Q19:费用报销单可以使用铅笔或圆珠笔书写。（ ）

Q20:部门团建费：每人每月80元标准，超出部份不予报销。（ ）

Q21:会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核。（ ）

Q22:备用金审批流程

Q23:费用报销流程

Q24:签名

:费用报销流程