2026年8月5日【每日一学】

一、网点现金长短款管理

(五)长短款登记簿清理

1.适用场景。仅用于长短款登记簿状态的核销，不影响尾箱余额和会计账。一是网点柜员操作存取款类冲正交易时，首先应手工挂长短款，然后操作冲正交易。因冲正交易未与手工挂长短款的信息相互关联，导致冲正后，柜员手工挂的长短款登记簿无法核销。二是因差错处理平台等系统未与手工挂长短款的信息关联，导致柜员手工挂长短款后，差错处理平台调整涉及长短款的交易后，无法核销长短款登记簿。以上两种情况，只是长短款登记簿无法核销，会计平台的科目账正确，尾箱余额正确。为了使登记簿的长短款信息与会计平台的科目保持一致，网点可联系上级机构在现金与凭证系统中通过长短款清理功能核销长短款登记簿上的挂账信息。

2.清理方式。一是联机冲正方式。网点应及时检查网点联机冲正、差错调整长短款登记簿(交易码060379)(可查询冲正及差错调整信息)，对于长短款手工挂账后发生冲正、差错调整的，报上级机构在长短款清理功能中将营业机构冲正信息、差错调整信息与长短款挂账信息关联起来，核销长短款登记簿。二是手工核销方式。对于长短款手工挂账后的冲正、差错调整未登记网点联机冲正、差错调整长短款登记簿(交易码060379)的情况或其他情况，即无法通过关联方式销登记簿，上级机构应做好监测与情况核实，及时在长短款清理功能中使用手工核销方式，直接核销长短款登记簿。