《廉洁风险防控手册（2026修订）》职工应知应会测试卷 - 在线考试测评模板

Q1:基金募集的基金设立环节中，基金财产托管应当遵循（）原则，由持牌托管人对基金财产进行托管。

A.按需托管

B.应托尽托

C.自主托管

D.选择性托管

Q2:财务业务的网银支付操作执行（）三级权限管理，做到岗位权责分离、相互制约。

A.制单、复核、审核

B.申请、记账、付款

C.录入、记账、复核

D.经办、审批、归档

Q3:公务接待严格落实公函制度，执行（）的管理原则。

A.先接待后补审批

B.先审批、后接待，无公函不接待

C.口头报备即可接待

D.领导口头同意即可接待

Q4:印章管理中，严禁预盖空白合同、空白函件，确有特殊情况需预盖空白件的，须（）并限时回收剩余空白件。

A.部门负责人签字

B.分管领导签字

C.主要领导双签

D.综合部负责人签字

Q5:基金投资出资环节，要求投资管理职能与交易执行职能应当（）。

A.同一岗位兼任

B.相互隔离

C.交叉兼任

D.领导统筹负责

Q6:物资采购小组应由技术、法律、财务、管理人员组成，人员数量为（）单数。

A.2人及以上

B.3人及以上

C.4人及以上

D.5人及以上

Q7:干部选拔任用公示，自公示通知发布次日算起，公示期不得少于（）工作日。

A.3个

B.5个

C.7个

D.10个

Q8:基金募集全部业务资料执行全程留痕，落实（）归档，禁止私自涂改原始档案。

A.单人归档

B.双人归档

C.业务经理自行保管

D.领导保管

Q9:投资款资金拨付，财务部门核验“三重一大”、投决会材料时，应当核验文件（）。

A.复印件

B.原件

C.扫描件

D.手机拍照件

Q10:公车油料管理实行油卡（）制度，加油卡与车辆号牌绑定。

A.一人多卡

B.一车一卡

C.部门共用卡

D.驾驶员个人卡

Q11:合同签署完成后，业务部门应当在（）个工作日将合同原件移交档案岗归档。

A.2

B.3

C.5

D.7

Q12:备用金管理严格执行（），超期借款应当及时催收。

A.前账不清、后账不借

B.无限挂账

C.到期自动豁免

D.先借后清

Q13:基金投后资产估值核算，为防范利益输送，应当引入（）估值机构。

A.业务部门自行指定

B.被投企业推荐

C.独立第三方

D.分管领导指定

Q14:为防止纪检人员将问题线索“锁在个人抽屉里”，私自留存、隐匿、拖延办理或擅自处置，以案谋私，问题线索应当（），逐件编号建立台账，严禁个人私自扣押隐匿线索。

A.业务部门分散保管

B.集中管理

C.举报人保管

D.经办人私人保管

Q15:为防止固定资产盘点弄虚作假，虚报盘盈盘亏，掩盖资产丢失、私分问题，应当执行（）分工模式，杜绝单人全盘操作。

A.单人盘点

B.一人盘点、一人监督

C.仓管员独立盘点

D.综合部单人盘点

Q16:为防止考核评委遴选不规范，刻意安排关联人员担任评委，人为操控考核结果，人员招聘考核评委，外部评委占比不得低于（），利害关系人必须执行回避。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

Q17:为防止与专家串通或打招呼，干预评审意见，产业研究及投资咨询项目实施执行四级质量管控，以下不属于四级把控的是（）。

A.撰稿人负责

B.项目小组初审

C.客户直接终审

D.部门复核、内部评审

Q18:为防止单人完成全部账户对账，藏匿、涂改银行对账单，银行对账严格执行（），会计出纳交叉复核签字确认。

A.单人对账

B.双人对账

C.财务经理单独对账

D.审计单独对账

Q19:基金清算退出环节，清算方案应当（）、全程公示，防范优先保障关联方利益。

A.投资经理直接确定

B.集体审核

C.总经理一人审批

D.业务部门直接决定

Q20:内部审计发现涉嫌违纪违法线索，必须依规移交纪检、法务，严禁（）。

A.台账登记

B.私下内部消化

C.专人移送

D.全程留痕

Q21:公司领导班子政治决策环节廉洁风险点包含（）。

A.会上“一言堂”，会后跑风漏气

B.违反“三重一大”，个人或少数人代替集体决策

C.重大事项研判不严，决策随意变通执行

D.严格落实民主集中制

Q22:基金募集协议谈判环节主要廉洁风险点有（）。

A.私下变更协议条款

B.设置隐性利益输送条款

C.向关联出资人不当让利，造成国有资产流失

D.协议变更全部留痕备案，开展合规审查

Q23:网银管理高风险行为包含（）。

A.一人保管多枚网银USBKEY，密码共享

B.篡改备案收款账户迂回划转资金

C.制单、复核、审核岗位权限分离

D.未经审批开展大额资金支付

Q24:物资采购申请环节廉洁风险点包括（）。

A.项目化整为零，规避招标、集中采购

B.假借应急采购规避法定采购方式

C.未经内部审批擅自实施采购

D.按制度规范填报采购申请表

Q25:印章保管环节属于高风险行为的是（）。

A.行政公章、法人章、财务U盾由同一人保管

B.预盖空白合同、空白介绍信

C.印章随意委托他人代管，外出脱离监管

D.印章无专用保险柜存放，夜间、节假日时无人封存保管

Q26:公务接待报销，财务需要审核必备凭证资料有（）。

A.公函/邀请函

B.公务接待审批单

C.接待清单

D.合法票据

Q27:基金投后中介服务管理廉洁风险点包括（）。

A.选择亲友控制中介机构抬高审计咨询费用

B.收受好处默许中介机构出具失真报告

C.严格执行采购流程选聘中介机构

D.多部门交叉审核中介出具报告

Q28:合同资信调查与谈判环节廉洁风险点为（）。

A.单人独立开展合同谈判

B.刻意隐瞒合作方资质缺陷、履约能力不足

C.泄露公司价格底线，向对方不当让步

D.2人以上开展资信调查，留存书面材料

Q29:车辆维修业务主要廉洁风险点有（）。

A.指定亲属关联修理厂，收受维修返点回扣

B.小故障虚报为大故障，虚增维修项目套取经费

C.维修新旧配件拍照存档，开展核验

D.公务维修报销私人车辆维修开销

Q30:干部考察环节廉洁风险点包含（）。

A.定向挑选谈话对象，删减负面谈话记录

B.考察组成员存在利害关系应回避但未回避

C.篡改人事档案“三龄两历一身份”

D.落实干部档案双人联审机制

Q31:下列属于“小金库”风险行为的有（）。

A.账外存放资产、资金

B.公款私存

C.截留资产报废残值、保险理赔款

D.全部资金纳入公司统一财务核算

Q32:基金投资出资环节，正确防控要求是（）。

A.付款前对照投资协议条款逐项校验

B.投资管理职能与交易执行职能相互隔离

C.因人情关系提前、超额拨付投资款

D.严格按照投资协议约定执行划款程序

Q33:内部审计现场审计阶段廉洁风险点包括（）。

A.接受被审计单位宴请、礼品礼金

B.发现虚列开支、回扣、小金库、违规招投标等问题，私下沟通不予记录

C.违规向被审计部门告知查出的疑点，指导对方补假凭证、调整账目、统一说辞串供

D.落实重大问题发现即上报制度

Q34:产业研究咨询业务费用支付环节廉洁风险点有（）。

A.串通第三方虚增咨询服务费、专家费

B.虚开发票套取资金

C.签订成果责任书，强化从业人员风险教育

D.私下与客户约定收益分成、亏损共担协议

Q35:纪检案件办理严禁发生的行为包括（）。

A.向涉案人员通风报信、泄露案情

B.接受被调查对象宴请、财物

C.严格落实回避、保密制度

D.篡改、隐匿、销毁对涉案人员不利证据

Q36:“三重一大”事项，紧急情况下可以个人直接拍板决定，事后补上会流程。（）

正确

错误

Q37:私募基金严禁公开渠道推介，严禁向投资者承诺保底收益。（）

正确

错误

Q38:网银操作人员岗位调动、离职，第一时间办理移交，收回全部网银操作权限。（）

正确

错误

Q39:物资采购验收小组可以吸收本次采购经办、评审人员参与验收工作。（）

正确

错误

Q40:印章管理执行“先审批，后用印”，无审批手续一律不予盖章。（）

正确

错误

Q41:公车可以先出车使用，后续补内网派车审批手续。（）

正确

错误

Q42:资产报废处置，可以先行拆解变卖实物，之后再补报内部审批手续。（）

正确

错误

Q43:公务接待没有正式公函，分管领导口头同意就可以开展接待。（）

正确

错误

Q44:基金募集全部原始档案，禁止私自涂改，修改档案必须履行审批。（）

正确

错误

Q45:财务付款时发现业务拆分多笔支付，规避“三重一大”审批，应当拒绝支付并报告。（）

正确

错误