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Q1:姓名

填空1

Q2:工号

填空1

Q3:首次成功登录金蝶后，按照以下哪个路径可使用“报销工作台”

路径：浏览器上方【应用】-财务会计-费用管理-费用核算-报销工作台；

路径：浏览器上方【应用】-财务会计-出纳管理-费用报销-报销工作台；

路径：浏览器上方【应用】-财务会计-费用管理-费用报销-报销工作台；

路径：浏览器上方【应用】-财务会计-出纳管理-费用核算-报销工作台；

其他

Q4:费用发起人是实际业务代理的（）

第二责任人

第一责任人

监督责任人

复核责任人

Q5:线上报销流程可发起时间为每月（）

1‑30日

1‑25日

5‑25日

1‑20日

Q6:每月哪个时间段不允许发起线上报销流程，已发生业务需要做预提（）

25日至月末

26日至月末最后一天

20‑30日

每月最后5天

Q7:费用申请单适用范围，下面描述正确的是（）

仅用于合同付款

无需签订合同的费用事项

只用于差旅费

只能用于备用金借款

Q8:出差申请要求，出差人员应提前（）发起申请，审批完成后出差。

3‑4日

1‑2日

5日

当天

Q9:自驾出差，下面哪项附件是必须提供（）

车辆保险单

出发及回来后里程拍照记录

驾驶证复印件

行驶证复印件

Q10:备用金借款个人清账期限要求为（）

1个月

2个月

3个月

6个月

Q11:预付款业务清账期限为（）

3个月

6个月

9个月

12个月

Q12:金额多少及以上事项原则上需要签订合同（特殊事项提前报备）（）

1万元

2万元

3万元

5万元

Q13:对公费用报销单表头“费用承担公司”，需要与（）名称一致

发票购买方

发票销售方

收款人

经办人

Q14:一般纳税人取得增值税专票，对公报销时（）

不需要价税分离

必须价税分离，不含税金额、税额与发票保持一致

税额全部计入费用

税额随意填写

Q15:小规模纳税人取得专票，报销处理正确的是（）

做价税分离抵扣进项

税率、税额填0，报销金额为价税合计

只报销不含税部分

只报销税额部分

Q16:报销前期已经预付过的业务，报销单需要做（）操作冲销借款

直接新增一行费用

点增行选择对应借款冲销

不需要任何操作

修改主题即可

Q17:对私费用报销单适用业务为（）

办公费、维修费

业务招待费、交通费

差旅费、备用金

福利费、社保费

Q18:代理报销设置路径为（）

财务会计→费用管理→代理报销→新增

财务会计→报销工作台→费用申请

财务会计→共享任务池

报销工作台→对公报销

Q19:发起人工作移交，必须设置代理报销人，主要目的是（）

方便打印单据

可以关联前期借款、查看历史流程，避免损失

只是流程形式要求

加快发票查验

Q20:如果一般纳税人公司，收到普票时填写报销单分录税率、税额应为

13%；0

0；0

与发票中税率、税额金额一致

0；13%

Q21:总经理级及以上员工出差，距离超500公里以上可乘坐（）

仅高铁二等座

飞机

大巴车

自驾不限

Q22:国内机票可抵扣进项的计税基数包含（）

票价+燃油附加费

民航发展基金

保险费

全部机票总金额

Q23:员工到集团下属公司出差，当地公司按客饭招待，出差员工（）

正常报销全部餐费

不再报销餐费

可以报销一半餐费

只报伙食补助

Q24:福利费中日常员工餐费报销，必备签字资料（）

员工就餐明细表，人力行政部负责人签字确认

只需要发票

费用申请即可，无需明细

员工签到表

Q25:办公费报销，采买办公用品，出入库单需要（）签字

仅经办人

经办人及行政负责人

部门普通员工

财务人员

Q26:车辆汽油费报销，不需要下面哪一项（）

车辆行驶台账

公车表盘公里数照片

驾驶证原件

增值税发票

Q27:业务招待费报销，榆次地区招待就餐限定酒店为（）

任意酒店

全盛园酒店

集团食堂

外部任意餐饮

Q28:线下请示单中，必须注明（）便于后续业务跟进责任人

财务审核人

经办人

审批时间

合同编号

Q29:备用金使用原则“旧账不清，（）”

旧账可挂账

新账不借

优先审批

可以继续借支

Q30:差旅费报销，同一次出差发生的费用，制度要求（）

可以分多次报销

一次性报销

按月拆分报销

按票据类型分开提交

Q31:发起人核心职责归纳为：完整准确提报系统流程，（）

自行保管全部纸质单据

及时规范交回纸质单据

只负责发票真伪，不用管附件

单据可跨季度移交

Q32:如果审批完毕后业务发生改变，款项不再支付，发起人应当（）

搁置单据不管

及时联系信息部处理单据状态

直接删除单据

修改单据金额为0提交

Q33:对私费用报销单适用于下列哪些业务场景

交通费

差旅费

业务招待费

办公费

Q34:费用发起人对以下哪些事项承担第一责任

系统单据填报内容的完整性、准确性

原始票据的真实性、签字完整性

附件提供的完整性、票据粘贴的规范性

系统单据业务的连续性

Q35:关于对公报销单据填报，下列说法不正确的有

主题随意填写，无需明确业务事由

附件不需要分类，随意上传即可

冲借款的对公费用报销单，收款人可填可不填

不论公司类型、不论专普票都必须按发票价税分离

Q36:关于预付单据填报，下列说法正确的有

预付款一般为公对公打款，事由中必须注明业务经办人姓名

借款需与报销公司保持一致，即业务人员办理事项时需要提前确定该费用实际承担公司（可以与预算承担公司不一致），与开票公司一致。

如借款金额确认不予支付，可以放置不管，无需处理

需收款人盖章/签字版收款信息

Q37:下列哪些情形下必须设置代理报销人，否则会带来业务风险

岗位人员工作移交交接

报销发起人与实际操作人不是同一人

历史存在未冲销备用金借款，人员变更

仅仅打印历史报销单据查询

Q38:关于员工个人垫付款对公报销，以下说法错误的有

需要提供微信/支付宝垫付支付凭证

只要有发票就可以直接报销，不需要垫付截图

员工垫付报销，事由无需做任何备注

所有个人垫付业务都必须提供供应商盖章收据，无例外

Q39:自驾出差业务，下列说法中正确的有

需要提交自驾出差情况说明

只需要写文字说明，无需里程照片

需要出发、返程两张里程拍照截图

自驾出差申请内要写明百公里耗油量以及预计公里数

Q40:关于备用金，下列哪些业务场景不允许使用备用金

门店收银找零

工程款支付

大额合同工程预付款

临时紧急小额采买

Q41:关于网约车客运发票进项抵扣，哪些情况不能抵扣进项税额

本单位正式员工因公出差取得合规客运电子发票

客户、外部来访人员打车费

充值预存的不征税网约车发票

发票缺少乘车人身份信息

Q42:办公用品对公报销，下面哪些属于硬性必备附件

办公用品采购申请/购置计划表

经办人、行政负责人签字出入库单

供应商的送货单可以完全替代出入库单

增值税发票及验票信息

Q43:维修费报销业务，下列描述正确的有

维修明细确认单必须写明维修成果，否则可批退

维修成果可以空白不填写，不影响报销

自行采购材料维修，必须上传签字版出入库单

需要上传费用申请单

Q44:水、电费分摊报销，需要具备哪些条件才可以提交流程

官方计费清单或者交费通知单

费用分摊明细表，相关部门签字盖章确认

增值税发票及验票信息

只提供付款截图即可报销

Q45:广告费用报销，附件要求包含

广告事前审批请示或者推广方案

广告效果评估表，不少于5张发布现场照片

只要取得发票即可，无需评估材料

增值税发票验票信息

Q46:营销活动费涉及礼品发放，下面说法正确的有

必须要有礼品领取签字登记表

礼品剩余部分不需要做任何记录

剩余礼品要有保管人签字确认

涉及物料需要出入库签字单据

Q47:下列关于冲销预付/备用金借款操作，描述错误的是

报销页面点增行，选中对应借款记录冲销

取得发票后直接新增费用行，不做冲销操作即可完成平账

冲借款完成后收款信息仍需要手动填写付款账户

冲借款操作完成，报销事由不需要备注冲借款相关文字

Q48:线上费用申请单关联生成报销单，操作注意事项正确的有

报销单据主题不能保留“申请”“复制”字样

主题可以直接复制费用申请单原样不动

费用申请单申请金额必须大于等于后续报销金额

报销金额可以大于原费用申请金额

Q49:线下请示单据，以下说法正确的有

所有业务全部走版块内终审模板即可

重大、超授权业务，使用跨版块需主席终审模板

请示可以不填写经办人信息

请示必须写明经办人，用于业务责任追溯

Q50:对公报销业务中，关于2万元金额节点，描述正确的有

2万元（含）以上原则上应签订合同，特殊事项提前报备

只要领导口头同意，2万以上也可以完全不用合同

2万以下可视业务实际情况自行决定是否签订合同

全部业务无论金额大小，强制必须签合同

Q51:差旅业务，制度中明确禁止的行为包含哪些

同一次出差拆分成多笔报销提交

无特批情况下，报销金额超出差旅标准

同性两人出差按一间房标准报销

出差申请不填写行程信息直接提交审批

Q52:关于预提费用业务，下面说法正确的有

26日-月末发生的当月业务无法发起线上流程，需要预提

预提完成后，后续实际报销时不需要任何单据

预估未来还没有发生的业务必须做预提

预提资料需要在规定时间上交共享财务，否则承担阿米巴考核后果

Q53:小规模纳税人公司对公报销，专票、普票处理规则，说法错误的有

无论专票普票，报销分录税率税额填0，按价税合计入账

取得专票，必须做价税分离进行进项抵扣

取得普票价税分离，专票不价税分离

小规模取得专票，只录入不含税金额报销

Q54:发起人工作移交，如果未设置代理报销人，会带来哪些风险

无法关联历史备用金借款单据

系统个人权限隔离，看不到前任发起历史流程

没有任何实际业务风险

容易发生重复提报、造成多付款公司损失

Q55:关于差旅费报销，下列说法正确的有

住宿费标准为每天每间，同性二人同时出差，按一个房间标准报支

超标准部分无特批不予报销

同一次出差发生的费用必须一次性报销

出差期间产生的所有费用都可以报销，无需区分因公因私

Q56:关于福利费报销，下列说法正确的有

员工餐费报销必须提供员工就餐明细表，人力行政部负责人签字确认

节日福利、团建费属于福利费核算范围

员工宿舍租金不属于福利费核算范围

福利费报销必须提供合规发票及相关审批附件

Q57:关于合同与付款，下列说法正确的有

合同约定预付条款的，预付款项必须上传盖章版合同

预付款项必须提供收款人盖章/签字版收款信息

合同约定的付款条件必须全部满足，否则不予付款

2万元以上的业务原则上必须签订合同

Q58:下列哪些属于费用发起人必须遵守的行为规范

不得随意复制、散发集团内部报销制度

不得提供虚假发票、虚假附件报销

不得拆分单据规避审批权限

不得逾期不清理备用金借款

Q59:费用申请填报主题、事由要求（）

主题简明扼要表达用途

事由写清业务事项，列明关键数据

关联生成报销单，报销单主题不能带“申请、复制”

可以随便简写几个字

Q60:对公报销中，哪些情形需要上传合同（）

金额2万以上业务

咨询费有合同

物业服务费

租金业务

Q61:国内机票，哪些部分可以做增值税进项抵扣（）

票价

燃油附加费

民航发展基金

保险费

Q62:线上流程单据类型包含下面哪些（）

费用申请

出差申请

备用金及预付

对公费用报销单

Q63:本手册属于集团内部资料，员工不得随意复制、散发给第三方。

正确

错误

Q64:费用发起人只对发票真实性负责，附件完整性、签字完整性不用负责。

正确

错误

Q65:26号之后当月发生业务不能发起线上流程，需要做预提处理。

正确

错误

Q66:费用申请审批通过后关联报销，申请金额需要≥报销金额。

正确

错误

Q67:出差申请可以出差结束之后再补发起，不需要提前审批。

正确

错误

Q68:备用金借款遵循专款专用，旧账不清新账不借。

正确

错误

Q69:工程款业务可以使用备用金进行借支。

正确

错误

Q70:对公报销“费用承担公司”可以选择虚拟公司，只要领导同意即可。

正确

错误

Q71:一般纳税人取得专票报销必须价税分离，不含税金额、税额与发票保持一致。

正确

错误

Q72:报销已经预付过的业务，冲借款后，收款信息金额自动为0，不用再支付。

正确

错误

Q73:对私报销单可以用来报销办公费、维修费等对公业务。

正确

错误

Q74:人员工作移交，必须设置代理报销人，否则会带来业务风险。

正确

错误

Q75:同性两人同时出差，住宿费可以按一个房间标准报支。

正确

错误

Q76:员工到下属公司出差，当地客饭招待后，员工还可以正常报销餐费。

正确

错误

Q77:机票里面的民航发展基金可以抵扣增值税进项税额。

正确

错误

Q78:滴滴充值预存的不征税发票，不可以做客运进项抵扣。

正确

错误

Q79:福利费报销员工餐，只需要提供发票，不需要就餐明细表。

正确

错误

Q80:采购办公用品出入库单需要经办人及行政负责人签字。

正确

错误

Q81:维修费报销，维修明细确认单必须写明维修成果，否则可批退处理。

正确

错误

Q82:汽油费报销只需要提供发票，不需要车辆行驶台账和表盘公里照片。

正确

错误

Q83:水电气分摊明细表，需要相关部门签字盖章确认后才能报销。

正确

错误

Q84:业务招待费榆次地区招待就餐仅限全盛园酒店，特殊事项提前报备。

正确

错误

Q85:线下请示单可以不写经办人，只要有领导审批即可。

正确

错误

Q86:同一次出差费用可以拆分多次提交报销，只要金额不超标准即可。

正确

错误

Q87:小规模纳税人取得专票，报销时税额填0，按价税合计报销。

正确

错误

Q88:审批完成的单据，如果业务取消不再付款，发起人可以放着不用处理。

正确

错误

Q89:广告报销，需要广告效果评估，留存发布照片至少5张。

正确

错误

Q90:备用金借款可以一次性多笔借款，无需遵循一事一借原则。

正确

错误

Q91:自驾出差，不需要记录里程，只需要写个文字说明即可。

正确

错误

Q92:费用发起人核心职责：完整准确提报系统流程，及时规范交回纸质单据。

正确

错误